Банки уклали угоду щодо спеціальних вимог для контролю за операціями фізичних осіб-підприємців.

Меморандум про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, підписаний 10 грудня найбільшими банками за кількістю платіжних карток, передбачає встановлення особливих вимог до моніторингу операцій ФОПів. Про це йдеться у тексті документа.

Банки, що підписали угоду, включаючи ПриватБанк, Універсал Банк (monobank), Ощадбанк і Райффайзен Банк, вирішили впровадити ризик-орієнтований підхід, який стане особливо актуальним для новостворених ФОП (до шести місяців з моменту реєстрації) першої групи оподаткування. Для таких підприємців буде встановлено підвищений рівень ризику, що передбачає детальніший аналіз їхньої бізнес-діяльності та посилений моніторинг фінансових операцій.

Для ФОП на загальній системі та другої-третьої групи спрощеної системи кожен банк застосовуватиме власний ризикоорієнтований підхід.

Пріоритетна увага акцентується на наступних ризикових індикаторах:

→ суттєве зростання угод з різними партнерами;

→ нульове сальдо на початку та в кінці доби;

→ нетипове збільшення вхідних операцій від фізичних осіб (у 2+ рази);

→ розподіл переказів на кругленькі суми.

Якщо ці ознаки будуть виявлені, банки планують вжити заходів згідно з регуляціями НБУ щодо фінансового моніторингу.

Меморандум також описує критерії та підходи до виявлення пов'язаних компаній, коли ФОП є частиною більшої бізнес-групи:

→ спільна локація для юридичної особи та фізичної особи-підприємця;

→ спільна платформа для продажу товарів і послуг;

→ спільні акціонери, уповноважені особи, фінансисти;

→ брак у фізичної особи-підприємця власних ресурсів для ведення бізнесу;

→ значні надходження від пов'язаної юридичної особи;

→ оплата послуг, вартість яких складно оцінити;

→ забезпечення фінансової підтримки з боку юридичної особи;

→ суттєві транзакції нового підприємця;

→ швидке досягнення граничного річного доходу;

→ застосування спільного терміналу для здійснення платежів.

Постачальники платіжних послуг формуватимуть групи для фізичних осіб-підприємців та юридичних осіб, керуючись вказівками Національного банку України.